2月10日,2023年中国石油化工集团有限公司财务工作会议传来喜讯，塔河炼化公司首获“集团公司财务管理先进单位”，同时获得“集团公司全员成本目标管理进步奖”、“集团公司全员成本目标管理水务专业管理奖”，首次揽获总部三项荣誉。其中，“集团公司财务管理先进单位”荣誉自公司成立以来第一次获得，取得历史性突破。
2022年，受新冠肺炎疫情和国际经济政治等多重因素影响，生产经营遭受多重极限挑战。面对复杂严峻的生产经营形势、超预期因素叠加带来的风险挑战、极为艰巨的财务目标任务，塔河炼化公司上下沉着应对、迎难而上、攻坚克难，聚焦高质量发展，贯彻新发展理念，以主题行动为主线，并行推进提质增效、综合治理专项行动，提升战略型集约化财务管控质量，推动经营业绩再上新台阶。
以“低成本战略”推动降本创效
一直以来，公司把降成本作为生产经营的当务之急，通过统一全员思想、制定相关组织方案、持续深挖降本项目等多项举措，让低成本战略走深走实。
公司以制度建设为引领，持续推进“车间班组经济核算分析”工作。作业部将各项产量和消耗定额指标落实分解到班组，制定班组核算奖罚制度，依靠全员参与、依托群策群力、依据制度保障，最大限度的激发广大干部员工挖潜创效的工作热情；同时结合生产实际定期组织班组分析会，由先进班组分享经验，将先进班组优秀案例推广到全装置，存在差距班组进行原因分析并制定改进措施，以点带面推动作业部整体水平的提升，为各项指标完成奠定良好基础。
结合作业部自身装置特点及内部管理需求，开发“班组经济核算信息化系统”，实现装置数据实时监控，并将内部排污纳入成本管控范围，打造符合各作业部管理特点的班组经济核算系统，进一步挖掘降本潜力助推公司低成本战略走深走实。
以“业财融合”推动全员创效
公司多个业务领域齐发力，深入开展业财融合工作，使成本控制在生产经营的每一个环节，提质增效工作成效显著。
公司以“全员成本目标管理”为契机，调动全员成本管控的积极性，强化员工降本增效意识。打破职能部门之间壁垒，从产、供、销、存全价值链挖掘效益增长点及成本止漏点，将柴油出厂偏差率、装置平稳运行、班组经济核算、资金创效、费用管控、政策创效、结构优化、拓市推销等方面均纳入全员成本目标管控范围；充分发挥联合优化小组的作用，持续攻克原油波动难题，解决生产瓶颈，消除安全风险，全年生产运行平稳，未发生非计划停工事件和安全生产事故。
同时以指标竞赛为抓手，结合专项劳动竞赛，强化正向激励，实施提高污油回炼、降低中间原料库存、C9+调和优化等一系列提质增效措施，实现了95#汽油中二甲苯回调量为零的突破，油产化收率创历史新高；柴汽比3.44，同比降低0.14，创历史最好水平。攻关解决2#污水生化系统和浓水治理单元COD去除率低的难题，成功回用市政中水，吨油取水创历史新低。
以“价值链分析”推动优化创效
2022年，面对复杂严峻的外部形势，公司始终坚持问题导向，以责任为动力，以考核为手段，着力做好“价值链分析”，持续深挖内潜，全面提升经营创效能力。
做细、做实滚动预算。以“价值链分析”推动优化创效，让计划、生产、销售、采购等各环节加强对市场的预判，深度参与滚动预算编制工作。同时，强化财务、计划、生产、供销等各环节密切配合，强化生产要素各环节对市场的预判，根据产品结构及产销变化，开展优化测算50余次，为生产经营决策提供支撑。
提高预算执行准确性。制定月度预算关键环节准确性评价指标，将指标评价体系作为生产经营优化“网格线”，并加强月度预算执行差异分析，2022年预算执行准确率同比提高25%。
实行费用全生命周期管理。按“零基预算”原则，将费用划分为“重点管控费用”“一般管控费用”，每项费用均划分“财务管控人员”，要求财务人员深入到业务前端，对所负责的费用从合同招标、合同谈判、合同履行、合同结算、合同评价等方面实行全周期管理，2022年压降费用2224万元，降低单位完全费用5.17元/吨。
利用边际贡献管理工具实施动态优化。炼油第一作业部、炼油第二作业部，针对装置投入、辅材及动力消耗、产出等开展多变量联动效益分析。并进行预算与实际、实际环比、实际同比等维度分析，寻找装置优化空间，全年吨油变动费用压降727万元。
以“政策研究”推动落实政策创效
公司不断强化政策研究，精准把握产业发展趋势，充分落实国家税收优惠政策，让政策红利得到适放，实现税收创效1亿元。协调税务机关落实商储塔河分公司税收减免57.75万元，退回增值税增量留底税款9578万元，获得商储总部表扬。
抓细资金收支统筹，加强两金管控。从资金预算源头加强资金统筹，以收定支，全年实现利息净收入1.14亿元，财务费用压降1510万元。同时，加强两金管控，开展进口物资国内可替代资源调研，引入优质国产资源参与竞争，进口VELAN阀门配件国产化替代采购实现降本146.8万元。优化储备，利用一年以上库存物资768万元。持续推进储物于商，累计利用储物于商金额6840万元。2022年，两金占用7.64亿元，在总部批复指标基础上压降1.98亿元，有力促进了公司的转型发展。
下一步，公司将持续优化全员成本目标管理，全力以赴推动低成本战略落实落地，进一步推动财务与经营双向融合，切实把政策落实“最后一公里”变成“最好一公里”，为打造中国石化西部炼化企业桥头堡再立新功、再创佳绩。
作者：王新华（综合管理部） 曾悦(党群工作部)
审核：张宝庆
